# 3.7. 賬務(wù)處理

????標準版軟件中此功能為擴展模塊，專業(yè)版及以上版本默認有賬務(wù)處理功能，賬務(wù)處理功能需要操作員具有一定的專業(yè)財務(wù)知識。軟件提供了大量常見的業(yè)務(wù)處理功能，填寫相應(yīng)單據(jù)后會自動生成會計憑證，一定程度上減少了使用軟件的難度。財務(wù)管理功能的基本操作流程如下圖所示：

????財務(wù)處理模塊下一般費用單、其他收入單、轉(zhuǎn)賬單、待攤費用、調(diào)賬業(yè)務(wù)、結(jié)轉(zhuǎn)損益等功能默認不顯示，如果使用以上功能需在功能導(dǎo)航窗點“系統(tǒng)管理”—》“系統(tǒng)參數(shù)配置”—》“業(yè)務(wù)參數(shù)”，會計憑證相關(guān)參數(shù)下勾選參數(shù)“顯示財務(wù)處理輔助單據(jù)”，退出重新登錄軟件即可。

# 3.7.1. 生成業(yè)務(wù)憑證

????在進銷存軟件中，財務(wù)處理模塊的生成業(yè)務(wù)憑證功能是核心功能之一，它通過自動化流程將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為財務(wù)憑證，顯著提升財務(wù)管理效率與準確性。

????業(yè)務(wù)單據(jù)支持自動生成會計憑證，自動生成的會計憑證中會計科目是按照標準會計科目生成，可能會存在與你實際會計科目不一致，建議您使用新增登記會計憑證，自己錄入。自動生成與實際不符時只能手動修改。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“生成業(yè)務(wù)憑證”，即可進入生成業(yè)務(wù)憑證列表界面，如下圖所示：

生成憑證：選擇需要生成憑證的業(yè)務(wù)單據(jù)，點擊“生成憑證”按鈕，自動生成憑證后，生成業(yè)務(wù)憑證界面已生成憑證會顯示綠色對勾。

批量操作：點擊“批量操作”按鈕后，進入批量操作模式，可以打勾選擇要操作的業(yè)務(wù)單據(jù)，然后執(zhí)行批量生成憑證等操作。

查看單據(jù)：點擊工具欄中的“查看單據(jù)”按鈕可以查看當前業(yè)務(wù)單據(jù)的詳細信息。

查看憑證：點擊工具欄中的“查看憑證”按鈕可以查看當前單據(jù)生成憑證的詳細信息。

查詢：可以根據(jù)單據(jù)日期、單據(jù)類別、單據(jù)編號、往來單位、商品名稱等條件查詢業(yè)務(wù)單據(jù)。

導(dǎo)出Excel：在工具欄中點擊“導(dǎo)出Excel”可以將單據(jù)查詢信息導(dǎo)出為Excel文件。

界面設(shè)計：可配置界面數(shù)據(jù)項名及表格數(shù)據(jù)列屬性。

# 3.7.2. 一般費用單

????一般費用單用于處理銷售費用、管理費用等各類營業(yè)外支出，一般費用單會自動生成會計憑證。軟件支持分期付款功能，比如房租可以設(shè)置分多少期付款，設(shè)置后軟件會自動生成相應(yīng)的應(yīng)付款。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“一般費用單”，即可進入一般費用單界面，如下圖所示：

付款賬戶：選擇付款的資金賬戶（會計科目中“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”兩個科目下的子科目）。

付款金額：付款金額+優(yōu)惠金額應(yīng)該等于單據(jù)明細匯總的各項費用金額合計（分期付款情況下除外）。

往來單位：在一般費用單中，往來單位不是必須填寫項目，但如果打勾選擇“分期付款”選項，則必須填寫往來單位。

費用名稱：在單據(jù)明細中，可以選擇錄入一個或多個費用項目，費用項目從會計科目中的“損益類”子科目中選擇。在“基礎(chǔ)資料”—》“會計科目”中可進行維護。

分期付款：支持將費用分期支付，如房租，可以按月支付或按季度支付。軟件要求金額必須符合以下公式：

????點“設(shè)置分期付款”按鈕，可以對本次未付款部分，設(shè)置分期，每期可設(shè)置計劃日期、計劃付款金額等信息，軟件會自動生成相應(yīng)的應(yīng)付款記錄。

????保存審核單據(jù)后，軟件會自動生成相應(yīng)的會計憑證，點“更多操作”—》“調(diào)閱憑證”可以查看會計憑證。

????以下為“一般費用單”的功能操作說明：

（1）前單、后單：點工具欄中的“前單”、“后單”按鈕可以切換單據(jù)。如果當前單據(jù)沒有保存，軟件會提示是否保存當前單據(jù)。

（2）新增單據(jù)：點工具欄中的“新增”按鈕，可以增加一張新單據(jù)。如果當前單據(jù)沒有保存，軟件會提示是否保存當前單據(jù)。

（3）復(fù)制新增單據(jù)：點工具欄中的“復(fù)制新增”按鈕，可以復(fù)制當前單據(jù)的數(shù)據(jù)為新單據(jù)，新單據(jù)需要點“保存”按鈕才會實際保存到數(shù)據(jù)庫。

（4）保存單據(jù)：點工具欄中的“保存”按鈕，軟件會校驗數(shù)據(jù)是否符合要求（如必填數(shù)據(jù)項是否已填寫等），數(shù)據(jù)校驗通過后，保存數(shù)據(jù)到數(shù)據(jù)庫。

（5）審核單據(jù)：點工具欄中的“審核”按鈕，可以對“待審核”的單據(jù)進行審核。

（6）更多操作：可以對已審核過的單據(jù)進行紅沖、轉(zhuǎn)記出納憑證、查看辦理過程等。

（7）附件資料：支持添加文檔、圖表等附件資料，可掃描或?qū)肱c業(yè)務(wù)單據(jù)相關(guān)的電子文件，方便用戶更全面、直接地查詢業(yè)務(wù)單據(jù)的全過程。

（8）打印：點“打印”—》“打印”可以快速打印單據(jù)；點“打印預(yù)覽”可以先預(yù)覽內(nèi)容然后確定是否要打印出來；點“選擇格式打印”可以使用不同的打印格式進行打印輸出；點“查看單據(jù)打印記錄”可以查看打印歷史記錄。

（9）界面設(shè)計：軟件支持通過界面設(shè)計配置單據(jù)的數(shù)據(jù)項，并可調(diào)整數(shù)據(jù)項是否顯示、顯示順序、自定義數(shù)據(jù)項名稱、顯示寬度、對齊方式、是否必填、取值方式和取值設(shè)置等。

# 3.7.3. 其他收入單

????其他收入單用于處理非主營業(yè)務(wù)收入（比如維修費、利息收入等），其他收入單會自動生成會計憑證。軟件支持分期收款功能，比如收取專利使用費可以設(shè)置分多少期收款，設(shè)置分期后軟件會自動生成相應(yīng)的應(yīng)收款。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“其他收入單”，即可進入其他收入單界面，如下圖所示：

收款賬戶：選擇收款的資金賬戶（會計科目中“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”兩個科目下的子科目）。

收款金額：收款金額+優(yōu)惠金額應(yīng)該等于單據(jù)明細匯總的各項收入金額合計（分期付款情況下除外）。

往來單位：不是必須填寫數(shù)據(jù)項，但如果打勾選擇“分期收款”選項，則必須填寫往來單位。

單據(jù)明細：在單據(jù)明細中，可以選擇錄入一個或多個收入項目，收入項目從會計科目中的“損益類”子科目中選擇。在“基礎(chǔ)資料”—》“會計科目”中可進行維護。

分期收款：支持將分期收取款項，分期收款的金額為單據(jù)明細中收入合計減去收款金額（本次）。

????該單據(jù)的功能操作和一般費用單一致，這里不再詳細描述。

# 3.7.4. 轉(zhuǎn)賬單

????轉(zhuǎn)賬單主要用于實現(xiàn)不同資金賬戶之間的資金劃撥，轉(zhuǎn)賬單不影響總的資產(chǎn)總額（有轉(zhuǎn)賬手續(xù)費的除外）。在單據(jù)主體中輸入轉(zhuǎn)出賬戶和轉(zhuǎn)出金額，在單據(jù)明細中輸入轉(zhuǎn)入賬戶和相應(yīng)的轉(zhuǎn)入金額。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“轉(zhuǎn)賬單”，即可進入轉(zhuǎn)賬單界面，如下圖所示：

????手續(xù)費用于處理跨行轉(zhuǎn)賬時的手續(xù)費，“轉(zhuǎn)出金額”減“手續(xù)費”應(yīng)該與明細中的轉(zhuǎn)入賬戶的轉(zhuǎn)入金額合計相等。

# 3.7.5. 待攤費用

????待攤費用用于處理需要多個賬期分攤的成本費用，如付房租，一次要付以后幾個月份的租金，但每月只應(yīng)負擔當月的租金費用。實際業(yè)務(wù)中還有些費用逐步發(fā)生，但實際我們需要過幾個月后才支付。如銀行借款的利息，一般是按季 3 個月支付一次，而借款在每個月都會發(fā)揮作用，借款的利息雖然還未支付，也要每月計入有關(guān)費用將其預(yù)提出來。待攤費用包括待攤費用發(fā)生和待攤費用攤銷。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“待攤費用”功能組，然后進入待攤費用管理功能，包括“待攤費用發(fā)生”和“待攤費用攤銷”兩個功能模塊，如下圖所示：

下面我們以支付一年房租 12000 元為例，說明如何使用待攤費用功能模塊。

（1）支付房租時

????點擊“財務(wù)處理”—》“待攤費用”—》“待攤費用發(fā)生”，在“待攤費用發(fā)生”功能中，錄入付款賬戶和付款金額，如果需要按部門核算也可以選擇相應(yīng)的部門。

（2）每月攤銷費用

????點擊“財務(wù)處理”—》“待攤費用”—》“待攤費用攤銷”，在“待攤費用攤銷”功能中，在上方錄入攤銷費用名稱及金額，在下方可選擇此前發(fā)生的待攤費用，每筆費用會詳細顯示“已攤銷金額”、“可攤銷金額”和“本次攤銷金額”。

????該單據(jù)的功能操作和一般費用單一致，這里不再詳細描述。

# 3.7.6. 固定資產(chǎn)

????固定資產(chǎn)管理包括固定資產(chǎn)的購買、折舊、變賣等管理，軟件的固定資產(chǎn)管理為輔助性管理，不包括固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)自動折舊等功能，只能簡單的管理固定資產(chǎn)相應(yīng)科目的總金額。在“基礎(chǔ)資料”—》“會計科目”中可以維護固定資產(chǎn)包括的子科目。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“固定資產(chǎn)”功能組，然后進入固定資產(chǎn)管理功能，包括“固定資產(chǎn)購買”、“固定資產(chǎn)折舊”、“固定資產(chǎn)變賣”等三個功能模塊，如下圖所示：

????固定資產(chǎn)購買時，需要填寫付款賬戶和付款金額，以及購買的固定資產(chǎn)明細信息；固定資產(chǎn)折舊時，只需要輸入要折舊的固定資產(chǎn)項目和折舊金額（減少金額）；固定資產(chǎn)變賣時，需要填寫收款賬戶和收款金額，以及變賣的固定資產(chǎn)明細信息。

# 3.7.7. 調(diào)賬業(yè)務(wù)

????調(diào)賬業(yè)務(wù)用于處理應(yīng)收款增加減少、應(yīng)付款增加減少、資金增加減少等業(yè)務(wù)，也可以通過填開會計憑證實現(xiàn)，但通過調(diào)賬業(yè)務(wù)單據(jù)更容易理解一些。調(diào)賬處理單據(jù)包括：應(yīng)收款減少、應(yīng)收款增加、應(yīng)付款增加、應(yīng)付款減少、資金增加、資金減少。前四種調(diào)賬針對往來單位，資金調(diào)賬是內(nèi)部調(diào)賬。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“調(diào)賬業(yè)務(wù)”功能組，然后進入調(diào)賬業(yè)務(wù)管理功能，如下圖所示：

應(yīng)收款增加：往往用于我們調(diào)整商品售價，導(dǎo)致需要增加應(yīng)收款之類的業(yè)務(wù)處理。也可用于同一個業(yè)務(wù)員所屬的不同客戶之間應(yīng)收款的沖賬/調(diào)賬。

應(yīng)收款減少：往往用于我們銷售中給客戶商品結(jié)算售價調(diào)整或返點返款之類業(yè)務(wù)處理。也可用于業(yè)務(wù)員所屬客戶之間應(yīng)收款的沖賬/調(diào)賬。

應(yīng)付款增加：一般用于供貨商的商品結(jié)算價調(diào)高，從而我們需要多支付款項的業(yè)務(wù)處理。

應(yīng)付款減少：一般用于供貨商的商品結(jié)算價調(diào)低或從供貨商處獲得返點款之類業(yè)務(wù)處理。

資金增加：一般用于內(nèi)部財務(wù)清點時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金增加時使用。

資金減少：一般用于內(nèi)部財務(wù)清點時發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金減少時使用。

# 3.7.8. 會計憑證

????專業(yè)版以上版本包括標準財務(wù)功能，除日常業(yè)務(wù)單據(jù)保存審核后會自動生成會計憑證外，也可以手工錄入一些非日常業(yè)務(wù)的會計憑證。會計憑證需要錄入借貸方科目及借貸方發(fā)生額，且借貸金額必須相等，否則無法審核過賬。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“會計憑證”，即可打開會計憑證列表界面，其界面如下圖所示。

新增會計憑證：在工具欄點擊“新增”按鈕可以新增會計憑證。

復(fù)制新增會計憑證：點工具欄中的“復(fù)制新增”按鈕，可以復(fù)制當前會計憑證的數(shù)據(jù)為新會計憑證，新會計憑證需要點“保存”按鈕才會實際保存到數(shù)據(jù)庫。

查看單據(jù)：選擇一個會計憑證，在工具欄點擊“查看單據(jù)”按鈕可以查看此會計憑證的詳細信息。

審核：選擇一個“待審核”的會計憑證，在工具欄點擊“審核”按鈕可以審核會計憑證。

過賬：在工具欄點擊“過賬”按鈕可以對會計憑證進行過賬操作。

批量操作：在工具欄點擊“批量操作”按鈕可以進入批量操作模式，可以對會計憑證進行批量審核等操作。

標記為已打印/未打?。?/strong>在工具欄點擊“單據(jù)操作”—“標記為已打印/未打印”，可以簡單標記一下會計憑證的打印狀態(tài)。

標記為待過賬：在工具欄點擊“單據(jù)操作”—“標記為待過賬”按鈕，可以將已過賬的會計憑證重新標記為“待過賬”。

紅沖憑證：在工具欄點擊“單據(jù)操作”—“紅沖憑證”按鈕，可以紅沖/作廢不需要的已審核的會計憑證。

查詢：可以根據(jù)發(fā)生日期、單據(jù)編號、憑證號、科目名稱、往來單位等條件查詢會計憑證。

導(dǎo)出為 Excel：在工具欄點擊“導(dǎo)出為 Excel”按鈕可以將會計憑證列表導(dǎo)出為 Excel 文件。

發(fā)生日期：憑證編制的日期，憑證日期默認為系統(tǒng)日期。

憑證字：編制會計憑證時，請選擇相應(yīng)的憑證字類型。

憑證號：當前會計期間的記賬憑證將按照同一憑證字從 1 開始自動編號。

憑證序號：系統(tǒng)根據(jù)每月憑證的輸入順序，由 1 開始自動生成憑證順序號。

附單據(jù)數(shù)：附件的張數(shù)。

相關(guān)單據(jù)：如果是有業(yè)務(wù)單據(jù)生成的會計憑證，則相關(guān)單據(jù)中將顯示相應(yīng)的單據(jù)編號。

選擇會計科目：會計科目的輸入也可以通過兩種方法：第一，直接在“科目名稱”中輸入會計科目編號；第二，點擊“科目名稱”列右側(cè)按鈕在彈窗窗口中選擇，注意只能選擇最底層的會計科目。

????該單據(jù)的功能操作和一般費用單一致，這里不再詳細描述。

# 3.7.9. 結(jié)轉(zhuǎn)損益

????當本月的會計憑證都已審核，可以通過“結(jié)轉(zhuǎn)損益”功能將成本、費用、收入類科目的月末余額轉(zhuǎn)入本年利潤中，并自動生成相應(yīng)的會計憑證。在進行了結(jié)轉(zhuǎn)本期損益的操作之后，才可以進行期末結(jié)賬的工作，否則系統(tǒng)將不允許進行操作。年末，需要將“本年利潤”科目的余額轉(zhuǎn)入“利潤分配-未分配利潤”科目，這時需要手工編制會計憑證，并將憑證審核。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，即可進入結(jié)轉(zhuǎn)損益界面，如下圖所示：

????點“下一步”按鈕，軟件會自動生成相應(yīng)的憑證分錄，點“結(jié)轉(zhuǎn)損益”按鈕即可結(jié)轉(zhuǎn)余額到“本年利潤”科目?？梢源蚬催x擇“結(jié)轉(zhuǎn)損益后生成的憑證立即過賬”復(fù)選框，則相應(yīng)的憑證會自動審核過帳。

# 3.7.10. 期末結(jié)賬

????當本期（即本月）的業(yè)務(wù)已審核處理完畢，就可以進行期末結(jié)賬處理。期末結(jié)賬將生成期末結(jié)存余額表，并對會計憑證進行審核過帳生成本期會計科目余額表。只能按期（按月）進行結(jié)賬，結(jié)賬后自動進入下一個賬期（月份），12 月份結(jié)賬后將進入下一個年度。結(jié)賬后如果發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯誤或賬簿數(shù)據(jù)有誤，需要重新進行修改，可以進行反結(jié)賬處理。

????在功能導(dǎo)航窗，點“財務(wù)處理”—》“期末結(jié)賬”，即可進入期末結(jié)賬界面，如下圖所示：

結(jié)賬：點“結(jié)賬”按鈕，軟件彈出確認窗口，在提示窗口中點“確認結(jié)賬”，軟件將執(zhí)行結(jié)賬操作，生成相應(yīng)的數(shù)據(jù)。備注中可添加一些提示信息。

【提示】

????① 期末結(jié)賬前，相應(yīng)賬期內(nèi)的所有業(yè)務(wù)單據(jù)、憑證必須都已經(jīng)審核過。

????② 期末結(jié)賬前，請先進行結(jié)轉(zhuǎn)損益操作，否則無法執(zhí)行期末結(jié)賬操作。

????③ 期末結(jié)賬后，軟件自動進入下一個賬期（月份）。

反結(jié)賬：點“反結(jié)賬”按鈕，可以對已結(jié)賬的賬期進行反結(jié)賬。如果當前賬期還沒有執(zhí)行過期末結(jié)賬則會提示無法反結(jié)賬。

查看結(jié)賬記錄：點“查看記賬記錄”按鈕，可以查看歷史的記賬操作歷史。

# 3.7.11. 相關(guān)查詢統(tǒng)計

現(xiàn)金銀行匯總表

????可統(tǒng)計某個時間段內(nèi)，庫存現(xiàn)金和銀行存款的期初金額、本期借方金額（收入）、本期貸方金額（支出）、期末金額等情況。雙擊記錄可以查看該資金賬戶的詳細變動情況。

現(xiàn)金銀行明細表

????現(xiàn)金銀行明細表即現(xiàn)金銀行日記賬，將現(xiàn)金、銀行賬戶的發(fā)生數(shù)，按其核算科目逐日逐筆登記，以流水方式反映現(xiàn)金和銀行存款的變動和結(jié)余，以便用戶及時了解企業(yè)流動資金的周轉(zhuǎn)情況。

經(jīng)營狀況表

????經(jīng)營狀況表顯示單位的銷售情況、其他收支情況以及收付款情況，可反映一定時間段內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營狀況。

總分類賬

????總分類賬（即總賬），是按照總分類賬戶登記全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)的賬薄。它能夠全面的反映企業(yè)的整體經(jīng)濟活動。可以統(tǒng)計多期的總分類賬，并可按科目級別進行分級顯示。

明細分類賬

????明細分類賬是根據(jù)總賬科目的設(shè)置，按所屬明細科目開設(shè)的賬戶，可以分類登記某一類經(jīng)濟業(yè)務(wù)，提供明細核算資料的賬薄，它反映了企業(yè)每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生、變化的具體過程。明細分類賬一次只能顯示一個科目的明細分類賬列表。

科目余額表

????科目余額表顯示每個會計科目的期初余額、本期借方貸方發(fā)生金額、累計借方貸方金額、期末金額?？梢越y(tǒng)計多期的總分類賬，并可按科目級別進行分級顯示。

試算平衡表

????試算平衡表是根據(jù)一定會計期間內(nèi)已匯總登賬的會計憑證進行計算的，在編制會計報表前，可以通過查看該表檢查本期會計業(yè)務(wù)處理的準確性與可靠性。軟件自動計算出了本期間的合計數(shù)，只有在各欄借貸方相等的情況下試算平衡表才是平衡的。

會計報表

????系統(tǒng)提供了資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，軟件會默認根據(jù)期間的憑證自動生成，可根據(jù)業(yè)務(wù)情況再進行手工修改。